Belastingvoordeel voor spaargeld 65 plusser

Iedereen in Nederland betaalt belasting over zijn spaargeld in box 3. Op 1 januari is de peildatum voor het vermogen in box 3. Over het bedrag dat je dan aan spaargeld hebt betaal je belasting. Gelukkig is er wel een vrijstelling, zodat je niet meteen wordt geconfronteerd met een belastingaanslag. Het zogenaamde heffingsvrije vermogen bedraagt voor 2013 € 21.139 per persoon. Over dit bedrag betaal je dus geen 1,2% vermogensrendementsheffing.
De ouderentoeslag, voordeel voor 65 plussers
Als je de AOW leeftijd bereikt en een laag inkomen hebt, dan kan de vrijstelling verhoogd worden. Dit wordt de ouderentoeslag genoemd. Je mag dan meer geld op je spaarrekening hebben staan zonder dat er meteen 1,2% rendementsheffing over betaald dient te worden.
Inkomensafhankelijk
Of je een verhoogde vrijstelling hebt is afhankelijk van je inkomen uit werk en woning (vóór inachtneming van de persoonsgebonden aftrek):
- Is je inkomen lager dan € 14.302 dan heb je recht op een toeslag van € 27.984 boven op de algemene vrijstelling van € 21.139. Je totale vrijstelling is dan € 49.123 per persoon;
- Ligt je inkomen tussen de € 14.302 en € 19.895 dan bedraagt de toeslag € 13.992. Je totale vrijstelling is dan € 35.131 per persoon.
Voorbeeld
De heer Jansen is 66 jaar. Zijn inkomen bestaat uit AOW en pensioen en bedraagt € 16.000 per jaar. Zijn echtgenoot heeft alleen aan AOW uitkering van € 7.000 per jaar. Hun gezamenlijke spaargeld bedraagt € 78.000.
De heer Jansen heeft recht op de algemene vrijstelling van € 21.139 en een toeslag van € 13.992. Mevrouw Janssen heeft ook een algemene vrijstelling van € 21.139 en een toeslag van €27.984.
De gezamenlijke vrijstelling voor het echtpaar Jansen bedraagt hiermee: € 84.254. Hun gezamenlijke spaargeld is € 78.000 en dus lager en dat betekent dat zij geen vermogensrendementsheffing hoeven te betalen.
Zonder deze regeling zouden € 428,- moeten betalen aan vermogensrendementsheffing. Hun gezamenlijke vrijstelling was € 42.278 (tweemaal € 21.139). En met € 78.000 aan spaargeld moeten ze dan over een bedrag van € 35.722 toch nog 1,2% vermogensrendementsheffing betalen.
Jeroen Wolfsen

Jeroen is FFP-er en weet alles van verzekeringen en financiele producten. Hij houdt je op de hoogte van sparen.
Heb je een vraag?
Bel hem of zijn collega's op 085-760 7600
Reageer op, of stel een vraag over, dit bericht

Henk Does
20 november 2013 14:10:07Zijn alle genoemde bedragen bruto bedragen?
Het spaargeld is wel netto
vr. gr.
reageer op Henk Does

Jeroen Wolfsen
Productexpert
Tel: 085-760 7600
20 november 2013 14:57:30Beste Henk,
Alle bedrag zijn netto bedragen, het gaat immers over netto spaargeld.
reageer op Jeroen Wolfsen

Esmeralda
22 oktober 2019 18:28:07Beste Jeroen,
Ik bereik bijna AOW gerechtigde leeftijd. Binnenkort wil ik mijn huis (Hypotheek) verkopen met een overwaarde. Heb ik dan straks geen recht op AOW uitkering als ik een hoog vermogen heb door de verkoop van mijn huis.
reageer op Esmeralda

Jeroen Wolfsen
Productexpert
Tel: 085-760 7600
22 oktober 2019 19:06:43Esmeralda,
Geen zorgen. Zelfs Prinses Beatrix krijgt gewoon AOW. Jij dus ook. Je vermogen is niet van belang.
Jeroen Wolfsen
reageer op Jeroen Wolfsen

Anto Haurissa
21 januari 2020 5:34:24Hallo meneer,
Ik had een vraag,
Als een je vaste hebt baan na 32jaar krijg je ontslag, en je
ontvangt ontslag vergoeding,moet
je de huurtoelag terugbetalen?
Graag u reactie aub.
Met vriendelijke groet,
A.Haurissa
reageer op Anto Haurissa

Jeroen Wolfsen
Productexpert
Tel: 085-760 7600
21 januari 2020 9:47:24Beste Anto,
Een gouden handdruk verhoogt eenmalig je inkomen en kan in dat jaar dus wel invloed hebben op je toeslagen.
Even goed opletten dus.
Zie bijvoorbeeld: https://www.woonbond.nl/nieuws/ontslagvergoeding-heeft-wrange-gevolgen-huurders
Jeroen Wolfsen
reageer op Jeroen Wolfsen

Sophie
8 november 2019 21:33:50Als je 10,000 op een spaarrek hebt moet ja daatover bel betalen als je man aow heeft en een klein pensioentje gr een reactie terug gr sophie
reageer op Sophie

Henie
15 september 2020 12:50:12Hallo, heeft mijn AOW (zonder aanvullend pensioen) invloed op de hoogte van de huursubsidie? en is het zo dat ik recht heb op een hogere teruggave vanwege de AOW? verder: ik krijg vanaF juli AOW, dus geen heel jaar in 2020, heb ik in 2021 recht op kwijtschelding gemeentelijke belastingen en waterschapsbelasting?
reageer op Henie