Op 12 januari 2021 werd de wet “Bedrag ineens, RVU en verlofsparen’ goedgekeurd door Eerste Kamer. Het doel van de wet is om op pensioendatum meer flexibiliteit te bieden. Belangrijk onderdeel daarbij was dat je 10% van je pensioenkapitaal in één keer op kon nemen. Het doel was dat dit vanaf 1 januari 2023 mogelijk zou zijn. Maar helaas de ingangsdatum is al meerdere keren uitgesteld. Deze week schreef minister Van Hijum in een brief aan de Tweede Kamer dat het weer uitgesteld gaat worden en dat het
niet eerder dan 1 juli 2025 mogelijk wordt om een bedrag ineens op te nemen. Verder uitstel sluit hij overigens niet uit.
Veel interesse in10% opname pensioen
We krijgen veel vragen van klanten met een
vrijkomend pensioen over de mogelijkheid om in één keer 10% van het pensioenkapitaal op te kunnen nemen. Blijkbaar vindt men het interessant en dat is ook helemaal niet vreemd. Mensen die een aanzienlijke pensioenpot hebben, kunnen op die manier een flink bedrag in één keer ontvangen en dat is vrij besteedbaar. Als men het als maandelijks pensioen laat uitkeren moet men toch veel jaren wachten tot men het zelfde bedrag aan pensioenuitkering heeft ontvangen.
Voorwaarden 10% procent pensioen in één keer opnemen
De voorwaarden om gebruik te kunnen maken van deze regeling zijn de volgende:
- De hoogte van het bedrag is maximaal 10% van het opgebouwde ouderdomspensioen
- Het bedrag kan alleen op de pensioendatum worden opgenomen. Dus mensen met een pensioen dat reeds is ingegaan , komen niet meer in aanmerking.
- Stapelen met hoog-laagpensioen kan niet. Je kan dus niet kiezen voor een hogere uitkering in de eerste jaren van je pensioen en een lagere uitkering in de jaren erna.
- Na de eenmalige opname moet de resterende levenslange pensioenuitkering boven de afkoopgrens van kleine pensioenen liggen. In 2024 kun je afkopen als je pensioen lager is dan 592,51 euro per jaar.
Wat zijn de voordelen en nadelen van in één keer 10% pensioen opnemen?
Het voordeel is dat je het bedrag dat je, na belastinginhouding, over houdt vrij besteedbaar is. Bijvoorbeeld voor de verbouwing van je huis, het kopen van een nieuwe auto of het maken van een mooie reis.
Het nadeel kan zijn dat je door de eenmalige opname meer belasting gaat betalen over je inkomen en toeslagen mist. Je inkomen wordt in het jaar van opname immers flink hoger. Ook is je pensioen uitkering in de jaren erna lager.
Het is dus vooral een persoonlijke keuze.