Straks mag je een deel van je opgebouwde pensioen in één keer laten uitbetalen. Handig om je hypotheek af te lossen of die droomreis te maken. Maar er kleven flink wat voorwaarden en gevolgen aan. We zetten het op een rij.
Veel mensen die hun pensioenleeftijd naderen, willen graag iets meer ruimte op het moment dat ze stoppen met werken. De woning verbouwen, de hypotheek versneld aflossen of eindelijk die lange reis maken. De Wet bedrag ineens maakt dat straks mogelijk: je mag dan tot 10% van je pensioen in één keer opnemen, in plaats van het volledige bedrag als maandelijkse uitkering te ontvangen.
In dit artikel leggen we uit wat de regeling inhoudt, vanaf wanneer die geldt, voor wie en welke gevolgen een eenmalige opname heeft voor je maandpensioen, je belasting en je toeslagen.
Belangrijk: de regeling is uitgesteld tot 1 januari 2029
De Wet bedrag ineens is nog niet ingegaan. De beoogde startdatum is 1 januari 2029. Ga je vóór die datum met pensioen, dan kun je nog niet kiezen voor een eenmalige opname. Wil je er toch gebruik van maken, dan kun je overwegen om (een deel van) je pensioen uit te stellen.
Wat is de Wet bedrag ineens?
De Wet bedrag ineens geeft je het recht om een deel van je pensioen in één keer te laten uitbetalen op het moment dat je pensioen ingaat. Je krijgt die eenmalige uitkering tegelijk met je eerste reguliere pensioenuitkering.
De regeling geldt voor twee soorten pensioen:
- Pensioen via je werkgever dat je tijdens je loopbaan hebt opgebouwd.
- Lijfrente die je zelf hebt opgebouwd, bijvoorbeeld via een banksparen- of beleggingsproduct.
De AOW valt buiten deze regeling. Over je AOW-uitkering kun je dus geen bedrag ineens opnemen.
Wanneer kun je het bedrag opnemen?
Je hebt de keuze alleen op het moment dat je pensioen of lijfrente ingaat. Dat moment mag samenvallen met je eerste AOW-uitkering, maar eerder of later met pensioen gaan mag ook. Eén voorwaarde is hard: is je pensioen eenmaal ingegaan, dan kun je achteraf geen bedrag ineens meer opnemen.
Meerdere pensioenpotjes of deeltijdpensioen
Heb je bij verschillende uitvoerders pensioen opgebouwd, of daarnaast nog een eigen lijfrente? Dan maak je per pensioen een aparte keuze. Je kunt ze allemaal op hetzelfde moment laten ingaan, maar gespreid in de tijd mag ook. Ga je met deeltijdpensioen, dan maak je voor dat deel op dat moment je keuze en beslis je later opnieuw voor het resterende deel.
Hoeveel mag je opnemen?
Je mag maximaal 10% van de waarde van je pensioen in één keer laten uitbetalen. Een lager percentage kiezen mag ook. Hoe groot het bedrag precies is, hangt af van de omvang van je pensioenpot.
Rekenvoorbeeld
Zit er 230.000 euro in je pensioenpot, dan kun je maximaal 23.000 euro in één keer laten uitkeren. Over dat bedrag betaal je belasting en premies, net zoals over een gewone pensioenuitkering.
Gevolgen voor je maandpensioen
Wat je nu in één keer opneemt, blijft daarna niet meer in je pensioenpot zitten. Je maandelijkse pensioen wordt daardoor lager voor de rest van je leven. Houd daar rekening mee als je inkomen na pensionering al krap is.
Daarnaast kun je voor dit pensioen niet meer kiezen voor de hoog-laagregeling. Bij die regeling ontvang je de eerste jaren juist een hogere uitkering en daarna een lagere. Een bedrag ineens en hoog-laag combineren kan dus niet binnen hetzelfde pensioen.
Gevolgen voor de belasting
Over de eenmalige uitkering betaal je inkomstenbelasting. Het tarief hangt af van je leeftijd op het moment van uitbetaling. Vóór je AOW-leeftijd is het belastingtarief vaak hoger dan erna.
In het jaar waarin je AOW ingaat, geldt een bijzonder tarief: een mengvorm tussen het hoge tarief van vóór de AOW en het lagere tarief van erna. Dat tarief is gunstiger naarmate je vroeger in het jaar jarig bent. Wie in januari is geboren, betaalt in het AOW-jaar dus doorgaans minder dan wie in december is geboren.
Kiezen voor een later uitbetaalmoment
Vanwege die wisselende tarieven in het AOW-jaar mag je er ook voor kiezen om de eenmalige uitkering pas in januari van het volgende jaar te laten uitbetalen. Dan valt het volledige bedrag onder de lagere tarieven die ná de AOW gelden. Deze keuze kun je alleen maken als je pensioen of lijfrente ingaat in de maand waarin je voor het eerst AOW ontvangt.
Begin op tijd met kiezen
Pensioenuitvoerders hebben vaak enkele maanden nodig om je uitkering te regelen. Start je te laat, dan loop je het risico dat je pensioen later ingaat dan de maand van je eerste AOW. Daarmee verlies je ook de mogelijkheid om de uitbetaling naar januari te verschuiven.
Gevolgen voor je toeslagen
Een eenmalige opname verhoogt je inkomen in dat jaar. Daardoor kun je in datzelfde jaar minder of zelfs geen recht meer hebben op toeslagen, zoals huur- of zorgtoeslag. Reken vooraf goed door wat dit voor jouw situatie betekent.
Aan de andere kant: doordat je maandpensioen daarna lager is, kan je inkomen in latere jaren dalen. In sommige gevallen leidt dat juist tot een hogere maandelijkse toeslag. Houd er wel rekening mee dat de overheid de toeslagregels in de toekomst kan aanpassen.
Andere gevolgen om rekening mee te houden
Ontvang je een bijstands- of andere sociale uitkering, dan kan zowel de eenmalige opname als je verlaagde maandpensioen invloed hebben op de hoogte daarvan. Vaak telt ook het inkomen van je partner mee, dus jouw keuze kan doorwerken in de uitkering van je partner.
Belasting over je vermogen (box 3)
Geef je het opgenomen bedrag niet meteen uit en staat het op 1 januari nog op je rekening, dan telt het mee voor de vermogensbelasting in box 3. Voor 1 januari 2026 geldt een heffingvrij vermogen van 59.357 euro (alleenstaand) of 118.714 euro (samen). Heb je meer, dan betaal je daarover belasting. De grenzen voor latere jaren stonden ten tijde van schrijven nog niet vast.
Waarvoor mag je het geld gebruiken?
Aan de besteding zijn geen voorwaarden verbonden. Je bepaalt zelf waar het geld naartoe gaat. Veelgekozen bestemmingen zijn:
- (een deel van) je hypotheek aflossen en zo je maandlasten verlagen;
- je woning verbouwen of verduurzamen;
- een grote reis of langgekoesterde wens.
Is een bedrag ineens slim voor jou?
Of een eenmalige opname verstandig is, hangt volledig af van jouw persoonlijke situatie: je financiële ruimte, je verwachte levensduur en of het om werkgeverspensioen of lijfrente gaat. Heb je bijvoorbeeld een kortere levensverwachting, dan kan het juist fijn zijn om alvast een deel op te nemen om leuke dingen te doen. De belastingdruk weegt dan vaak minder zwaar.
Voor een goede keuze is onafhankelijk inzicht belangrijk. Een pensioenuitvoerder kent jouw volledige financiële plaatje niet, bijvoorbeeld hoeveel je nodig hebt voor je hypotheek of huur. Een financieel adviseur kan dat plaatje wel compleet maken en de scenario's voor jou doorrekenen.
Wil je weten wat dit voor jouw pensioen betekent?
De keuze voor een bedrag ineens werkt door in je belasting, je toeslagen en je inkomen voor de rest van je leven. Bij Moneywise rekenen we onafhankelijk en transparant met je mee, zodat je een onderbouwde keuze maakt die bij jouw situatie past.
Plan een vrijblijvend gesprek
Veelgestelde vragen
Kan ik nu al 10% van mijn pensioen in één keer opnemen?
Nee. De Wet bedrag ineens is uitgesteld tot 1 januari 2029. Ga je daarvoor met pensioen, dan is een eenmalige opname niet mogelijk. Je kunt je pensioen eventueel (deels) uitstellen om er later toch gebruik van te maken.
Hoeveel van mijn pensioen mag ik in één keer opnemen?
Maximaal 10% van de waarde van je pensioen. Een lager percentage mag ook. Bij een pot van 230.000 euro gaat het dus om maximaal 23.000 euro.
Geldt de regeling ook voor de AOW?
Nee. De regeling geldt voor pensioen via je werkgever en voor zelf opgebouwde lijfrente. De AOW valt erbuiten.
Waarvoor mag ik het bedrag gebruiken?
Er zijn geen voorwaarden. Je kunt er bijvoorbeeld je hypotheek mee aflossen, je huis verbouwen of een reis maken.
