Wie rekende op de mogelijkheid om bij pensionering een deel van het pensioen in één keer op te nemen, moet langer wachten. De regeling voor het zogeheten bedrag ineens is opnieuw uitgesteld. Volgens de Voorjaarsnota schuift de invoering door naar 1 januari 2029.
Daarmee komt een maatregel die al jaren wordt aangekondigd opnieuw op afstand te staan. Voor een deel van de mensen betekent dit dat zij er waarschijnlijk nooit gebruik van kunnen maken.
Wat houdt het bedrag ineens in?
Het bedrag ineens geeft de mogelijkheid om bij pensionering maximaal 10% van het opgebouwde pensioenvermogen in één keer op te nemen. De rest blijft beschikbaar voor een maandelijkse uitkering.
Bijvoorbeeld:
- Opgebouwd pensioen: €250.000
- Maximale opname: €25.000
Dat lijkt overzichtelijk, maar de fiscale gevolgen maken het minder eenvoudig. Het opgenomen bedrag wordt gezien als inkomen in dat jaar.
Daardoor kan het gebeuren dat:
- je in een hogere belastingschijf terechtkomt
- je netto aanzienlijk minder overhoudt
- je recht op toeslagen (tijdelijk) vervalt
In de praktijk blijft van die 10% vaak duidelijk minder over dan verwacht. Tegelijk daalt de maandelijkse pensioenuitkering blijvend, omdat een deel van het vermogen eerder wordt opgenomen.
Waarom het steeds wordt uitgesteld
De regeling is niet nieuw. De invoering werd eerder al verschoven naar 2024, daarna naar 2026 en nu naar 2029. Dat heeft meerdere oorzaken.
Overgang naar het nieuwe pensioenstelsel
Pensioenfondsen zijn bezig met een grote stelselwijziging. Pensioenpotten worden individueler en uitkeringen gaan meer meebewegen met de economie. Deze overgang loopt naar verwachting tot ongeveer 2028.
Het toevoegen van een extra keuze, zoals het bedrag ineens, maakt de uitvoering complexer. Zeker in een periode waarin systemen en administraties al ingrijpend worden aangepast.
Onzekerheid over belastingeffecten
De fiscale gevolgen verschillen sterk per situatie. Het effect hangt onder andere af van inkomen, leeftijd en andere inkomsten in het jaar van pensionering.
Daardoor kan een keuze die op papier aantrekkelijk lijkt, in de praktijk ongunstig uitpakken.
Uitvoering en risico’s
Pensioenuitvoerders hebben aangegeven dat invoering op korte termijn te risicovol is. Fouten in berekeningen of communicatie kunnen grote gevolgen hebben voor deelnemers.
De keuze is daarom gemaakt om zorgvuldigheid voorrang te geven boven snelheid.
Wat betekent dit voor jouw pensioen?
Het bedrag ineens kan alleen worden opgenomen op het moment dat je met pensioen gaat. Dat heeft directe gevolgen:
- ga je vóór 2029 met pensioen, dan kun je geen gebruik maken van deze regeling
- je kunt het later niet alsnog opnemen
- een inhaalmogelijkheid ligt niet voor de hand
Voor een deel van de mensen verdwijnt deze optie daarmee definitief uit beeld.
Is een bedrag ineens eigenlijk aantrekkelijk?
Een grotere uitkering bij pensionering klinkt aantrekkelijk. Bijvoorbeeld voor het aflossen van een hypotheek of het doen van een grote uitgave.
Maar het voordeel moet worden afgewogen tegen de gevolgen op langere termijn.
Wat kan het opleveren?
- extra bestedingsruimte bij de start van je pensioen
- meer flexibiliteit in hoe je je vermogen inzet
Waar moet je rekening mee houden?
- je betaalt direct inkomstenbelasting
- je maandelijkse pensioen wordt lager
- je kunt toeslagen verliezen
- het netto voordeel is vaak kleiner dan gedacht
Of het gunstig is, hangt sterk af van je persoonlijke situatie. Denk aan je inkomen, eventuele andere inkomstenbronnen en je plannen na pensionering.
Rustige conclusie
De regeling voor het bedrag ineens is bedoeld om meer flexibiliteit te bieden, maar blijkt in de praktijk lastig uitvoerbaar. Met het nieuwe uitstel naar 2029 blijft het voorlopig een optie voor de toekomst.
Voor je financiële planning is het verstandig om hier niet op vooruit te lopen. Wie nadenkt over pensioen, doet er goed aan vooral te kijken naar stabiel inkomen op lange termijn en het netto resultaat van keuzes — niet alleen naar het bruto bedrag dat beschikbaar lijkt.
Bij twijfel loont het om dit goed door te rekenen. Zeker bij pensioenbeslissingen kan maatwerk het verschil maken.