In 2010 heb ik een lijfrente bankspaarrekening geopend. Destijds was de AOW-gerechtigde leeftijd 65 jaar. Sinds dit jaar is mijn AOW-gerechtigde leeftijd gestegen naar 67 jaar. Heeft dit invloed op mijn lijfrente bankspaarrekening?
Antwoord door Jeroen Wolfsen
Ja, die wetswijziging heeft invloed op uw lijfrente. Met de oude wetgeving mocht een lijfrente op zijn vroegst op 65-jarige leeftijd worden omgezet in een aanvulling op het pensioen. Die ingangsdatum is nu gelijk gesteld de AOW-gerechtigde leeftijd. Dit betekent dat u uw lijfrente 2 jaar later zou moeten laten uitkeren als aanvulling op uw pensioen. Er is wel een overgangsrecht waardoor het voor bestaande lijfrentes van voor 2014 toch mogelijk is om vanaf leeftijd 65 een uitkering te starten.
AOW-gerechtigde leeftijd
Nederlanders worden steeds ouder en dat betekent dat er steeds langer AOW betaald moet worden door de overheid. Om die stijgende last te kunnen blijven betalen moeten we langer doorwerken. Dat is de reden waarom de AOW leeftijd opschuift en ons pensioen steeds later mag ingaan. Dat geldt ook voor lijfrentes.
Als u na 1957 geboren bent zal uw AOW leeftijd 67 jaar of ouder zijn. Hier kunt u uw eigen AOW leeftijd berekenen.
Overgangsrecht
Het saldo op een lijfrente bankspaarrekening of lijfrenteverzekering dat op 31 december 2013 aanwezig was, mag nog steeds worden gebruikt voor een tijdelijke oudedagslijfrente ingaande in het kalenderjaar waarin u 65 wordt. De minimale looptijd van een tijdelijke oudedagslijfrente is 5 jaar**.**
Geen inleg meer doen na 31-12-2013.
Als u niet meer stort na 31 december 2013 mag u het huidige saldo plus alle rente die er nog bij komt gebruiken voor een uitkering vanaf 65.
Stort u wel na 31 december 2013 op dezelfde rekening nog geld dan mag u alleen het saldo van 31-12-2013 gebruiken. De rente die u dus nog gaat ontvangen plus de extra stortingen, mag u niet gebruiken voor een aanvulling op uw inkomen vanaf leeftijd 65. Het geld dat u vanaf 31-12-2013 stort en de rente die u ontvangt mag u pas gebruiken vanaf uw AOW-gerechtigde leeftijd.
Voorbeeld
De heer van de Berg heeft een lijfrente opbouwrekening afgesloten in 2010. Het saldo op deze rekening op 31 december bedraagt € 26.000. Het is altijd zijn bedoeling geweest om hiermee vanaf 65 zijn inkomen mee aan te vullen. Hij heeft nog steeds voldoende jaarruimte en legt ieder jaar € 2.000 in op zijn lijfrenterekening. Zijn AOW leeftijd is inmiddels gestegen naar 67. Op dat moment zal hij dus AOW ontvangen.
Als hij zijn jaarlijkse inleg de komende jaren op een nieuwe lijfrenterekening stort dan kan de huidige waarde van € 26.000 plus de rente die hij hierover de komende jaren nog gaat ontvangen, nog steeds gebruikt worden voor een aanvulling op het inkomen van 65 jaar. Het bedrag van € 2.000 die hij de komende jaren nog steeds wil sparen, stort hij op een nieuwe rekening. Het geld dat hij daarop spaart mag hij laten uitkeren vanaf zijn AOW leeftijd, in zijn geval dus 67 jaar.
Daarnaast heeft hij ook nog een in 1998 een koopsom gestort in een lijfrentepolis. Deze polis komt vrij in 2014. Op deze polis is na 31 december 2013 niet meer ingelegd en dus mag hij de eindwaarde gebruiken voor de aankoop van een lijfrente vanaf 65. Hij kan de poliswaarde dus laten bijstorten op zijn eerste lijfrente bankspaarrekening waar al € 26.000 op stond. De totale waarde op leeftijd 65 kan hij dan gebruiken voor een lijfrente uitkering vanaf 65.
Moet u actie ondernemen?
Niet als u in het verleden een lijfrente bankspaarrekening heeft gesloten en u niet meer van plan bent om hier op bij te storten uit eigen middelen. U heeft en houdt het recht om vanaf 65 een lijfrente uitkering te starten.
U moet wel actie ondernemen als u nog wilt blijven bijstorten. Dan moet de volgende banken zelf een tweede rekening openen:
- Nationale Nederlanden;
- Aegon;
- Delta Lloyd;
- Ohra;
- ASR
Zij leggen dus de verantwoordelijkheid bij de klant neer. Neemt u dat geval dan contact met ons op.
U hoeft niks te doen als uw lijfrente bankspaarrekening loopt bij bij:
- REAAL;
- SNS;
- BLG;
- Regiobank;
- Rabobank
- ABN AMRO
Deze banken openen automatisch een nieuwe rekening voor u en eventuele vervolgstortingen komen automatisch op de nieuwe rekening terecht.
Als u toch nog vragen heeft, neemt u dan gerust contact met ons op, we helpen u graag.
23 reacties
Zo hoort bankservice te zijn.
Keurig.
Het is inderdaad een erg goede oplossing van REAAL dat ze dit doen. De andere banken leggen de verantwoordelijkheid bij de spaarder neer.
Bedankt voor je reactie. Ik heb ABN er aan toegevoegd.
Klopt, het scheelt al snel een procent of 18. Na je AOW leeftijd is je belastingpercentage over de eerste € 33.363 ongeveer 20% en voor je AOW leeftijd betaal je over datzelfde inkomen van € 33.363 een tarief van 38%. Dus het loont als je het na je AOW leeftijd laat uitkeren. Maar dat moet dan ook passen in je eigen financiele plan.
belasting eraf levert netto: 0.8 * 28358 = 22.686
Niet wachten levert netto: 20.685
Een verschil van E 2000 voor 7 jaar wachten ...
Nahv heb ik de volgende vraag:
Ik heb in 1991 een eenmalige koopsompolis (oud regime) gekocht waarvan de expiratiedatum eind 2015 is (dan ben ik 55) en verder in 1998 heb ik een eenmalige koopsompolis (nieuw regime) gekocht waarvan de expiratiedatum eind 2022 is (dan ben ik 62).
Kan ik voor beide expiratiedatums nog steeds een tijdelijke lijfrente afsluiten of ben ik nu verplicht om de verzekeringen door te laten lopen tot aan mijn 65ste of nieuwe AOW leeftijd?
Alvast bedankt voor je antwoord.
Mvg Marcus
Voor een oud regime en een nieuw regime polis gelden verschillende spelregels. Ik zal ze per regime uitleggen>.
Oud regime
Het oude regime is het meest flexibele en biedt veel mogelijkheden om de uitkering te ontvangen die u het beste uitkomt. Dat is ook de reden waarom het is afgeschaft, het gaf de verzekeringsnemer teveel mogelijkheden tot 'Taxplanning'. En als de consument slimmer gaat worden dan de fiscus eigenlijk wil, worden de mogelijkheden snel ingeperkt.
Wat kunt u allemaal met oud regime? Heel simpel, bijna alles.
Gedeeltelijke afkoop is mogelijk, dat wil zeggen een bedrag laten uitkeren zonder dat er een periodieke uitkering voor aan wordt gekocht.
Voorbeeld:
u heeft een oud regime polis met een waarde van € 50.000 en bent 55 jaar. U wil 10.000 netto hebben om een nieuwe auto te kopen. Als u een bedrag van ¤€ 20.800 uit de polis afkoopt, ontvangt u netto ongeveer de gewenste € 10.000. De verzekeraar keert uit onder inhouding van 52% belasting. Of dit het juiste belastingtarief is, blijkt later bij de aangifte inkomsten belasting. Wellicht krijgt u dan nog geld terug van de fiscus.
Verder kunt u een uitkering starten in de vorm van een Direct Ingaande Lijfrente ( DIL) dit kan alleen bij een verzekeraar en niet bij een bank. De looptijd bepaalt u zelf. De enige spelregel is dat de looptijd voldoet aan de 1% sterfte kans. In de praktijk: hou ouder u bent, hoe korter de looptijd mag zijn. Voor een 60 jarige is het 1 jaar. Dus u kunt in 1 jaar alles laten uitkeren. U zit dus niet vast aan een verplichte einddatum. Een uitkering van bijvoorbeeld 55 tot 60 is mogelijk.
Tot slot zijn er nog wat extra mogelijkheden met oud regime, u kunt bijvoorbeeld de polis of de uitkeringen schenken aan kinderen of iemand anders.
Nieuw Regime
Voor een Nieuw Regime polis geldt dat u een overbruggingslijfrente aan mag kopen. Die mag op ieder moment in gaan maar moet doorlopen tot 65 of AOW datum. Er is nog een mogelijkheid en dat is uw officiële pensioendatum. Dus bent u op leeftijd 62 met pensioen gegaan , dan is dat ook mogelijk als einddatum.
In uw geval kunt u beide polissen gebruiken om te laten uitkeren. Als u ze samenvoegt gaat voor de oud regime polis de nieuw regime spelregels gelden.
Via onze website kunt u een Direct Ingaande Lijfrente verzekering vergelijken en afsluiten.
ALs u dus een lopende rekening heeft en nieuwe inleg daarop niet wil storten, zult u een nieuwe rekening moeten openenen. Als u dat doet via MoneyWise dan betaalt u als bestaande klant hiervoor eenmalig € 109.
Nu was het idee toen dat ik het bedrag zou laten uitkeren op mijn 60e . Ik ben militair en vanaf die datum heb ik alleen maar een uitkering.
Wat kan ik doen?
Bij u spelen een aantal dingen tegelijkertijd. U wilt een overbruggingslijfrente aankopen. Dat is een uitkering die loopt van bijvoorbeeld 60 tot 65. Dat mag nog steeds maar als u na 2006 nog heeft ingelegd op deze verzekering dan mag dat alleen met het bedrag dat op 31-12-2005 aanwezig was. De rest van het geld dat vrijkomt uit deze polis kunt u alleen gebruiken voor een tijdelijke oudedagslijfrente. En dat is een uitkering die loopt vanaf 65 en minimaal 5 jaar moet lopen. Maar het wordt nog erger: Als u daarna na 31-12-2013 ook weer doorgaat met premie betalen mag u de waarde die vanaf dat moment wordt opgebouwd alleen maar gebruiken voor een tijdelijke oudedagslijfrente vanaf AOW leeftijd, dus voor veel mensen is dat 67 jaar.
Het wordt dus een lekker ingewikkeld verhaal omdat de belastingdienst de spelregels tijdens het spel blijft wijzigen. daarbij komt nog de vraag of u er verstandig aan doet om door te gaan met een oude polis. In veel gevallen betreft het dan een polis met hoge kosten ( woekerpolis). In de praktijk blijkt dat het in veel gevallen interessant is om over te gaan op banksparen.
De adviseur die u deze polis heeft geadviseerd, had u hier wel op moeten wijzen. Dat hoort bij zijn zorgplicht.
Als u meer wilt weten over dit onderwerp mag u altijd bellen, we leggen u het graag uit.
Vorig jaar ben ik prima geholpen door moneywise bij het aanvragen van een overbruggingsuitkering bij Aegon. Ik krijg keurig iedere maand een uitkering. Het saldo op mijn bankspaarrekening was daarna nog ongeveer 11000 euro (gestort na 2005 en niet meer bijgestort na 2013). Moneywise adviseerde mij om in dit jaar (2017, het jaar waarin ik 65 word) "lijfrente uitkeren" van Aegon aan te vragen voor minimaal 5 jaar. Bij het online aanvragen op "mijn" Aegon bleek echter dat volgens hen ik het pas kan aanvragen in het jaar dat ik mijn AOW leeftijd bereik, namelijk 2018. Dit is volgens mij niet juist, naar mijn weten kan het in het jaar dat ik 65 word, dit jaar dus. Kunt u mij aangeven waar het precies te lezen valt zodat ik Aegon om opheldering kan vragen? Bedankt alvast.
groet,
Dirk
Ik ga je vraag dan bij deze beantwoorden! Als je lijfrente vrijkomt maar je hebt nu nog geen uitkering nodig dan kun je dit gewoon uitstellen. Je kunt het geld stallen op een lijfrentespaarrekening totdat je de eerste uitkering wil ontvangen. Om dat moment zet je de spaarrekening dan om naar een lijfrente uitkeerrekening. Die uitkering moet dan 5 jaar lopen. Maar dat mag ook langer. Dat bepaal je pas op dat moment dat je het omzet naar een uitkering.
Maak hier een berekening voor de beste lijfrente en kies dan voor doorsparen.
Wij regelen dan snel een nieuwe lijfrente bankspaarrekening voor je en helpen je met het geld overzetten naar die nieuwe bankrekening zonder dat je nu belasting moet betalen.
Met vriendelijke groet,
Jeroen Wolfsen
De lijfrente spaarrekening kun je makkelijk en voordelig via Moneywisie regelen.
Jeroen Wolfsen
1. U moet langdurig arbeidsongeschikt zijn. Hiervoor moet u een verklaring hebben van een arts waaruit blijkt dat u de komende 12 maanden niet in staat bent uw hoofdberoep of hoofdwerkzaamheid volledig uit te oefenen. Of u toont aan dat u een periodieke uitkering uit arbeidsongeschiktheid ontvangt of binnenkort gaat ontvangen.
2. U heeft AOW-gerechtigde leeftijd nog niet bereikt;
3. Het op te nemen bedrag mag niet hoger zijn dan het inkomen van de belastingplichtige in de afgelopen jaren. Om de regeling zo eenvoudig mogelijk te houden, hoeft tot een bedrag van € € 41.132 (2019) geen toetsing aan het inkomen plaats te vinden.
Betekent dit dat ik er dus geen recht op afkopen van hele bedrag op het moment dat ik AOW gerechtigd ben ? Dus niet tegen een lager belastingtarief kan afkopen ?
Jeroen Wolfsen
