Tros Radar: 1 op de 3 trekt lijfrente niet af
Tros Radar besteedde gisteren aandacht aan ons onderzoek.
"1 op de 3 Nederlanders met een lijfrentepolis loopt zijn belastingvoordeel mis omdat ze vergeten de lijfrentepremie af te trekken van de belasting".
Wanneer mag u uw lijfrentepremie aftrekken van de belasting?Om uw lijfrentepremie te mogen aftrekken van uw inkomstenbelasting, moet u aantonen dat u een pensioentekort heeft. De fiscus heeft daarvoor de '
jaarruimteformule' in het leven geroepen. Met de formule berekent u op basis van uw inkomen en pensioenaangroei via de werkgever hoeveel u in een bepaald jaar mag sparen. De uitkomst van de jaarruimteformule is het bedrag dat u maximaal in een jaar mag storten.
Daarnaast moet u de premie uiterlijk hebben betaald op 31 december van het betreffende jaar. Dus de lijfrentepremie die u voor 2011 in aftrek wilt nemen moet uiterlijk op 31-12-2011 gestort zijn.
Wel premie betaald maar geen jaarruimte
Heeft u wel al premie betaald, maar heeft u geen aantoonbaar pensioentekort? Probeer dan toestemming van de belastingdienst te krijgen om uw lijfrente onbelast te laten uitkeren.
U kunt overwegen een belastingadviseur in de arm te nemen om dit voor elkaar te krijgen.
Mijn betaalde premie niet afgetrokken
Heeft u een pensioentekort, lijfrente premie betaald, maar de premie niet afgetrokken van uw inkomstenbelasting?
U kunt voor de afgelopen 5 jaar een verzoek om ambthalve vermindering indienen. Feitelijk maakt u daarmee bezwaar op de opgelegde belastingaanslagen.
Meer hierover leest u op deze pagina:
Lijfrente premie niet afgetrokken
Hans Klein
Beste moneywise,
Bij mij is het net anders. Ik heb jarenlang premie betaald en afgetrokken zonder te toetsen of dit binnen de jaarruimte past. Ik heb nooit iets van de fiscus vernomen. Het is altijd door hen geaccepteerd.
Wat moet ik nu doe?
reageer op Hans Klein
Jochem Kessens
Productexpert
Tel: 085-760 7600
Geachte heer Klein, Beste Hans,
Het feit dat de belastingdienst uw aangifte heeft geaccepteerd is eigenlijk een kwestie van geluk. Op het moment dat de fiscus een controle uitvoert, mogen ze normaliter aangiftes tot 5 jaar met terugwerkende kracht aanpassen.
Het kan zijn dat er niet zoveel aan de hand is. Ik raad u aan eerst de jaarruimte voor de jaren waarin u premie heeft betaald en heeft afgetrokken te berekenen. Zo weet u in ieder geval of en hoeveel u onterecht in aftrek heeft genomen. U kunt daarvoor terecht op de website van de belastingdienst. Blijkt dat u onterecht teveel lijfrentepremie in aftrek te hebben genomen, dan is het verstandig af te stemmen met een belastingadviseur hoe u met deze situatie om moet gaan.
reageer op Jochem Kessens