Moneywise.nl » Weblog » Lijfrente » Jaarruimte gebruikt? Vergeet de belastingaangifte niet!

Jaarruimte gebruikt? Vergeet de belastingaangifte niet!

vrijdag 30 april 2021 om 15:49:11 Jochem Kessens nog geen reacties
owl-fiscusOok dit jaar hebben vele zzp-ers, freelancers en andere Nederlanders met een pensioengat gebruik gemaakt van de jaarruimte.

Op deze manier sparen ze op een fiscaal vriendelijke manier voor een aanvulling op hun pensioeninkomen.

Uit onderzoek blijkt dat 1 op de 3 vergeet hun gebruikte jaarruimte af te trekken van de inkomstenbelasting, waardoor ze niet alleen hun aftrek laten liggen, maar later ook fiscaal nadeel hebben van hun lijfrente.

Hoe werkt het ook al weer?


Als je een aantoonbaar pensioentekort hebt, dan mag je fiscaal vriendelijk sparen voor een aanvulling op jouw pensioen.
Het pensioentekort toon je aan met de jaarruimte. Door de jaarruimte te berekenen ontdek hoeveel jij in een bepaald jaar mag storten op jouw lijfrente spaar- of beleggingsrekening.
Je mag ook de ongebruikte jaarruimte van de afgelopen 7 jaar alsnog (deels) gebruiken in het huidige jaar. Dit wordt de inhaalruimte of reserveringsruimte genoemd.

Nu aftrekken straks belasting betalen


In de spaarfase mag je de storting (mits niet hoger dan de jaarruimte) aftrekken van jouw inkomstenbelasting. Je krijgt dus geld terug van de fiscus.
Maar als je het spaarsaldo laat uitkeren als aanvulling op jouw pensioeninkomen, dan betaal je over iedere uitkering wel weer inkomstenbelasting.
In de meeste gevallen betaal je vanaf de AOW-gerechtigde leeftijd minder inkomstenbelasting en zodoende ontstaat er fiscaal voordeel.
Bijkomend voordeel is dat je over het spaarsaldo van jouw spaar- of beleggingsrekening géén vermogensrendementsheffing betaalt.

Fiscaal nadeel
Als je de storting op jouw lijfrenterekening vergeet af te trekken, dan betaal je vanaf AOW-gerechtigde leeftijd toch gewoon inkomstenbelasting en dan wordt zo'n pensioenvoorziening ineens fiscaal nadelig.
Komt jouw lijfrente tot uitkering en ben je de lijfrente vergeten af te trekken?
Lees hier hoe je dat kunt oplossen: lijfrentepremie niet afgetrokken

Vergeet de lijfrenteaftrek dus niet!


Zoals aangegeven blijkt uit onderzoek dat 1 op de 3 mensen met een lijfrente de lijfrentepremie niet in aftrek heeft genomen en zo dus zichzelf sterk benadelen.
Daarom onze oproep: vergeet de lijfrenteaftrek niet op te voeren in jouw belastingaangifte.
Jochem Kessens

Jochem is medeoprichter van Moneywise en weet veel van financiële producten. Hij houdt je op de hoogte van o.a. lijfrente.

Heb je een vraag?
Bel hem of zijn collega's op 085-760 7600

Reageer op, of stel een vraag over, dit bericht

Plaats een reactie
Wat is je naam?
Wat is je email adres?
Jouw reactie
Reactie plaatsen
logo Moneywise.nl
bel ons met al je vragen 085-760 7600
volg ons