Moneywise.nl » Weblog » Lijfrente » Minder boete bij afkoop lijfrente

Minder boete bij afkoop lijfrente

dinsdag 29 september 2015 om 22:03:31 Jeroen Wolfsen 7 reacties
huis kopenHet afkopen van een lijfrente is fiscaal niet toegestaan. Toch komt het in de praktijk voor dat mensen hun lijfrente afkopen. Reden van afkoop kan een scheiding, faillissement of simpelweg de behoefte om geld te hebben voor een grote uitgave of aflossing van een schuld zijn.

 Revisierente


Als een lijfrente wordt afgekocht moet men revisierente betalen over de waarde van de lijfrente maar minimaal de in het verleden ingelegde en afgetrokken premies. Dit heet de minimumwaarderingsregeling.
Maar bij polissen die minder waard zijn dan er aan premie is ingelegd pakt dat wel heel slecht uit voor de verzekeringsnemer. Omdat vooral bij mensen met een woekerpolis dit erg in hun nadeel werkt zet de staatssecretaris deze regeling opzij.

Voorbeeld minimumswaarderingsregel


De heer Jansen heeft een lijfrenteverzekering afgesloten in 2000. Hij betaalt ieder jaar € 2.000 aan premie en trekt deze af van de inkomsten belasting. De heer Jansen besluit om de lijfrenteverzekering af te kopen. Door slechte beleggingsresultaten is de afkoopwaarde slechts € 20.000. Onder de oude regeling moest de verzekeringsnemer naast de inkomstenbelasting ook nog (maximaal) 20% revisierente betalen over de afgetrokken premies van € 30.000. Terwijl de afkoopwaarde slechts € 20.000 bedraagt.

Door de nieuwe regeling is men slechts revisierente verschuldigd over deze € 20.000 en dus niet over de betaalde premies van € 30.000.

Belasting terugvragen


Belastingplichtigen die al een definitieve aanslag hebben gekregen over het jaar waarin de afkoop heeft plaatsgevonden, kunnen aan de inspecteur een ambtshalve vermindering vragen.
Jeroen Wolfsen

Jeroen is FFP-er en weet alles van verzekeringen en financiele producten. Hij houdt je op de hoogte van lijfrente.

Heb je een vraag?
Bel hem of zijn collega's op 085-760 7600

Reageer op, of stel een vraag over, dit bericht

Danny Verschoor

13 februari 2016 10:36:39

Ik heb een lijfrente afgesloten in 01-02-1998 de eind datum is reeds bereikt 01-02-2016. Dit betreft een eenmalige storting op die datum. Mijn geboorte datum is 22-12-1955. Ik ben nu 60 jaar en wil dit bedrag laten uitkeren zonder dat ik daar een extra boete op krijg. Ik heb er al veel over gelezen maar snap het nog niet helemaal. Kan ik het periodiek voor mijn 65e periodiek laten uitkeren of is er nog een andere mogelijkheid. Ik wil het geld namelijk gebruiken om schuld af te lossen.
met vriendelijke groet Danny Verschoor

reageer op Danny Verschoor

Jeroen Wolfsen
Productexpert
Tel: 085-760 7600

14 februari 2016 11:08:25

Beste Danny,
He is gewoon mogelijk om je lijfrente uit te laten keren vanaf je 60e. Dat heet een overbruggingslijfrente en de naam zegt het al: je overbrugt daar de periode mee tot je pensioen.
Dat kan alleen via een verzekeraar en niet via banksparen. De uitkering mag op ieder gewenst moment ingaan en moet lopen tot je 65% of het bereiken van je AOW leeftijd. Dat mag je zelf bepalen. Als je je aan deze spelregels houdt, betaal je alleen de loonbelasting over de (maandelijkse) uitkering en geen boete.
We hebben een speciale module voor het vergelijken van lijfrenteverzekeringen en je kunt binnen enkele minuten zien welke verzekeraar de hoogste uitkering biedt. De offerte heb je meteen in je mailbox en daarna kun je aangeven dat wij dit voor je moeten regelen.
Probeer het maar eens en als je er niet uitkomt of nog vragen hebt, bel ons dan gerust op 085 7607600. Mijn collega's helpen je graag!
Met vriendelijke groet,
Jeroen Wolfsen

reageer op Jeroen Wolfsen

Shaukat

17 april 2016 13:31:08

Goeiedag, ik had een lijfrenteverzekering afgesloten in 2005 voor 50 euro per maand, zonder het te weten dat ik er voor 30 jaar aan vastzat door een verzekeringsman die bij mij thuis langskwam, ik dacht namelijk dat het om een spaarrekening ging, als ik vanaf toen in een zogezegd sok zou hebben gespaard zou het nu ongeveer 6600 euro zijn en nu ik de papieren heb gekregen is de waarde ongeveer 5100. Als ik het nu wil laten stopzetten, is dat mogelijk en wat is de beste optie volgens u.
Met vriendelijke groet, Shaukat.

reageer op Shaukat

Jeroen Wolfsen
Productexpert
Tel: 085-760 7600

18 april 2016 8:57:16

Beste Shaukat,
Als je een lijfrente hebt, dan mag je de premies aftrekken van de inkomstenbelasting. Daar staat tegenover dat de uitkeringen belast zijn. En je mag die niet in één keer ontvangen. Als je het wel in één keer ontvangt, noemt de fiscus dat afkoop en wordt het belast met maximaal 72%. Dus dat is niet interessant.
Wel kun je besluiten de polis premievrij te maken. Je hoeft dan niet meer te betalen en laat het geld staan tot je 65.
Wordt je geld belegd en vind je dat niet prettig dan kun je altijd gaan banksparen. Je zet het geld dan om van een dure verzekering naar een geblokkeerde lijfrente bankspaarrekening. Dat kost via Moneywise eenmalig € 149.
Met vriendelijke groet,

reageer op Jeroen Wolfsen

Cees van Dijk

1 november 2016 17:11:00

Goedendag,
Ik heb een lijfrenteverzekering die loopt tot 1-02-2026 als ik die nu afkoop en daar een direct ingaande lijfrente van maak moet ik dan ook die 52 + 20 % belasting betalen?
Met vriedelijke groet Cees van Dijk

reageer op Cees van Dijk

Jeroen Wolfsen
Productexpert
Tel: 085-760 7600

1 november 2016 21:15:43

Beste Cees,
Als je je huidige verzekering afkoopt en de waarde overboekt naar een ander lijfrenteproduct is er fiscaal gezien geen sprake van afkoop. Verzekeringstechnisch is het afkoop maar belastingtechnisch dus niet. Het geld gaat over van de ene lijfrentevorm naar de andere lijfrentevorm. Dat noemen we fiscaal geruisloze overgang.
Overigens heb jij het over een Direct Ingaande Lijfrente maar die vorm wordt eigenlijk alleen gekozen als de uitkering moet plaatsvinden voor 65. Dan kun je alleen bij een verzekeraar terecht. Wil je een uitkering na 65 dan is banksparen in alle gevallen interessanter. Meer rendement, minder kosten en meer zekerheid.
Maak maar eens een vergelijking op onze website. En als je vragen hebt, bel ons gerust: 085 7607600.
Met vriendelijke groet,
Jeroen Wolfsen

reageer op Jeroen Wolfsen

C van Dijk

1 november 2016 21:22:24

Hallo Jeroen, Hartelijk dank voor jouw snelle reactie Dit geeft mij een hoop duidelijkheid.
Met vriendelijke groet Cees.

reageer op C van Dijk
Plaats een reactie
Wat is je naam?
Wat is je email adres?
Jouw reactie
Reactie plaatsen
logo Moneywise.nl
bel ons met al je vragen 085-760 7600
volg ons